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近年來，響水農(nóng)商銀行為加強審計項目管理，切實提升審計工作質(zhì)量，持續(xù)完善內(nèi)控制度建設(shè)，拓展審計監(jiān)督的廣度和深度，從嚴(yán)從實監(jiān)督追究，內(nèi)控管理不斷夯實，為全行高質(zhì)量發(fā)展保駕護航。
一是強化審計制度建設(shè)，提升審計工作水平。完善現(xiàn)有審計管理制度及考核辦法，以風(fēng)險防控為導(dǎo)向，考核機制全覆蓋，按照內(nèi)部審計相關(guān)要求，將內(nèi)部審計的流程進行了全面梳理，根據(jù)各業(yè)務(wù)條線分工情況，將審計數(shù)據(jù)質(zhì)量明確到崗，細化到項、責(zé)任到人，保障審計質(zhì)量的真實性、準(zhǔn)確性、及時性。制度規(guī)范將審計質(zhì)量檢查納入內(nèi)控合規(guī)必查范圍，建立完善全方位、全流程的審計質(zhì)量管控體系，做到項目實施有力度、問題查找有精度，全面提升審計質(zhì)效。
二是強化審計分析應(yīng)用，發(fā)揮監(jiān)督審計能動。該行嚴(yán)把重要風(fēng)險環(huán)節(jié)、重點風(fēng)險領(lǐng)域、重點風(fēng)險業(yè)務(wù)，持續(xù)開展序時審計；采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查的方式，堅持“誰審計、誰簽字、誰負責(zé)”的原則，明確審計重點，提升審計的針對性和有效性，嚴(yán)格按照審計程序及有關(guān)規(guī)程要求，認(rèn)真履行審計職責(zé)。將審計與業(yè)務(wù)檢查、紀(jì)檢監(jiān)察等檢查監(jiān)督力量融合，建立信息互通、成果共享的運行機制，提升監(jiān)督覆蓋面。為農(nóng)商銀行經(jīng)營管理目標(biāo)的實現(xiàn)和領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策、促進轉(zhuǎn)型發(fā)展提供科學(xué)有效的參考依據(jù)。
三是強化審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升審計人員能力。該行以強化審計人員的工作責(zé)任意識，提升稽核審計專業(yè)能力為目標(biāo)，定期組織審計人員開展審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)和解讀省聯(lián)社、人民銀行、銀監(jiān)部門下發(fā)審計管理文件、考核通報等；開展面對面的審計業(yè)務(wù)交流，提升相關(guān)人員的業(yè)務(wù)能力。做到“逢訓(xùn)必考，以考促學(xué)”，通過審計業(yè)務(wù)知識考試，檢驗相關(guān)人員對審計基礎(chǔ)知識和工作技巧掌握熟練程度，進一步提升了審計人員學(xué)習(xí)的積極性和主動性，以高效開展審計工作助推業(yè)務(wù)規(guī)范化、管理精細化、效益提升化。
四是強化審計考核力度，提升審計管理質(zhì)量。考核項目精細化，全流程把控審計項目質(zhì)量，實行審前、審中、審后“三段管控”機制。針對審計建立問題整改臺賬，按照風(fēng)險程度，將問題劃分高、中、低三類，設(shè)定整改狀態(tài)為已整改、正在整改、系統(tǒng)整改三大類，問題逐個編號，明確整改責(zé)任人，實行動態(tài)管理，逐個銷號。將審計結(jié)果納入績效考評中，依據(jù)審計工作管理辦法在績效中進行獎懲，并對相關(guān)問題責(zé)任人提起問責(zé)，進一步推動審計工作質(zhì)量持續(xù)提升。
下一步，響水農(nóng)商銀行將積極建設(shè)完善審計質(zhì)量工作體系，扎實做好內(nèi)控評價，健全內(nèi)控體系、增強內(nèi)控建設(shè)、強化內(nèi)控管理，大力推進審計標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，有效發(fā)揮審計風(fēng)險管理第三道防線的積極作用，以審計管理高質(zhì)量推動該行發(fā)展高質(zhì)量。
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